El IRS permite explícitamente que los participantes usen los fondos de la Cuenta de Ahorros para la Salud (HSA) para cubrir los gastos para prevenir y aliviar enfermedades dentales.
Sin embargo, las reglas de la HSA tienen varios giros intrigantes que las personas deben conocer para maximizar varias oportunidades de ahorro de dinero que son fáciles de perder.
Primero, algunos procedimientos dentales cosméticos califican automáticamente, mientras que otros nunca son elegibles para reembolso y otros caen en un área gris.
En segundo lugar, el trabajo dental de emergencia descubre dos aspectos ocultos que se pasan por alto fácilmente: el reembolso y el seguro de salud que cubre el cuidado bucal.
Finalmente, el hecho de que pueda usar una HSA para gastos predecibles como la ortodoncia no significa que deba hacerlo. Puede que tengas mejores alternativas.
Uso de HSA para odontología cosmética
Hay momentos en los que puede usar el dinero de la cuenta de ahorros para la salud para pagar la odontología cosmética. Algunos procedimientos que encajan en esta categoría califican como un gasto elegible. Por el contrario, otros no lo hacen, mientras que algunos caen en un área gris.
La publicación 502 del IRS incluye una definición de cirugía estética que podemos injertar en la odontología: cualquier procedimiento diseñado para mejorar su apariencia que no promueve la función ni previene o trata enfermedades.[1]
Implantes
Bajo las reglas del IRS, una HSA cubrir implantes dentales a pesar de que la industria a menudo los clasifica como cosméticos. Los procedimientos restauran la función de los dientes perdidos: masticación (cortar, mezclar y triturar los alimentos ingeridos).
Muchos planes dentales clasifican los implantes como cosméticos porque existen otros dientes artificiales menos costosos, como las dentaduras postizas. Sin embargo, la Publicación 502 considera explícitamente que los dientes artificiales son elegibles para un tratamiento de favor fiscal.
El caso de los implantes es blanco y negro.
Carillas
Su HSA a veces podría cubrir carillas dentalespero tendrá que trabajar con su dentista para documentar por qué son necesarios (prevenir o aliviar enfermedades dentales, restaurar la función) en lugar de cosméticos (mejorar la apariencia).
Presente la documentación al administrador de su plan y solicite la aprobación previa. Además, mantenga los registros archivados en caso de una auditoría del IRS poco común.
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Necesario |
Cosmético |
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Roto o astillado |
Rellena los huecos |
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Manchas de tetraciclina |
Manchas de café/amarilleo |
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Manchas de flúor |
Cambiar forma o longitud |
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Reflujo ácido |
Ajustar desalineaciones menores |
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Enfermedad celíaca |
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Hipoplasia del esmalte |
Como puede ver, las carillas caen directamente en un área gris para la elegibilidad.
Blanqueamiento Dental
No puede usar los fondos de la HSA para pagar por blanqueamiento dental, aunque puede haber momentos en que el procedimiento podría quedar fuera de la categoría cosmética. Por ejemplo, su dentista podría recomendar un blanqueamiento para eliminar las manchas causadas por medicamentos recetados.
Entonces, ¿por qué las carillas más caras podrían ser un tratamiento elegible para las manchas de tetraciclina y fluoruro, pero las soluciones de blanqueamiento más baratas no lo son?
Porque la Publicación 502 del IRS excluye el blanqueamiento dental pero no dice nada sobre las carillas. El administrador de su plan desestimará cualquier reclamo porque puede encontrar fácilmente el fallo en blanco y negro.
Uso de la HSA para trabajos dentales de emergencia
Por lo general, puede usar los fondos de la cuenta de ahorros para la salud para pagar el trabajo dental de emergencia porque el alivio del dolor cae en la categoría necesaria, lo que hace que estos cargos sean elegibles para reembolso.
Sin embargo, a veces nos olvidamos de reservar suficiente dinero para lo inesperado. Dos escenarios comunes ilustran las funciones ocultas de la HSA que pueden resultarle útiles.
Canal raíz
Una HSA cubrirá gastos de endodoncia de emergencia porque el alivio del dolor de muelas intenso y el tratamiento de enfermedades dentales (pulpa de diente muerta) hace que los costos sean subvencionables.
Pero, ¿qué sucede si no tiene fondos en su cuenta para cubrir los costos inesperados del tratamiento de conducto? Guarde sus recibos y reembolse usted mismo después de reponer la cuenta.
- Puede cambiar las contribuciones a mediados del año del plan hasta el máximo anual [2]
- Siempre que establezca una cuenta HSA antes de incurrir en un gasto que califique, puede pagarlo más tarde usando dólares antes de impuestos [3]
Extracción de las muelas del juicio
Una HSA debe cubrir la extracción de emergencia de las muelas del juicio porque la cirugía trata una enfermedad dental que causa un dolor intenso: los terceros molares impactados.
Su HSA siempre se conectará a un plan de salud con deducible alto que califique, que puede cubrir la mayoría de los costo de extraer las muelas del juicio impactadas óseas como pagador principal, incluso si no tiene seguro dental.
- Extracciones parcialmente óseas
- Extracciones completamente óseas
- Sedación profunda (anestesia)
- Inyección terapéutica de fármacos (antibióticos)
Presente un reclamo de seguro y use su dinero antes de impuestos para otros fines.
Uso de HSA para ortodoncia
Si bien su Cuenta de Ahorro de Salud debe cubrir aparatos de ortodoncia, usar estos fondos antes de impuestos para pagar gastos predecibles puede no ser el mejor uso. La necesidad de enderezar los dientes torcidos no debería ser una sorpresa.
Las alternativas más adecuadas para tratamientos previsibles no lo obligan a desperdiciar la ventaja de mantener el dinero de la HSA en la cuenta para emergencias o jubilación.
- Evita pagar impuestos federales, estatales y FICA
- Puede reinvertir los fondos no utilizados cada año
- Las ganancias de los ingresos por inversiones crecen libres de impuestos
- Después de los 65 años, puede usar el dinero por cualquier motivo
Invisalign para adultos
Puede usar su HSA para pagar Costos mensuales de Invisalign y otros aparatos ortopédicos transparentes destinados a adultos. Sin embargo, una Cuenta de Gastos Flexibles (FSA) ofrece ahorros fiscales similares y es más apropiada para este gasto esperado.
Una FSA viene con una regla de úsalo o piérdelo, lo que la hace más adecuada para costos predecibles, como usar Invisalign para enderezar dientes que han estado torcidos durante décadas.
Al utilizar el dinero de la FSA para Invisalign, aumenta su límite total de contribución antes de impuestos, ¡lo que maximiza sus ahorros generales!
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Individual |
$2,750 |
$3,600 |
$6,350 |
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Esposo esposa |
$5,500 |
$7,200 |
$12,700 |
Brackets metálicos para niños
Puede usar su HSA para pagar aparatos ortopédicos metálicos para sus hijos porque estos gastos califican, siempre que declare a su hijo como dependiente en su declaración de impuestos. Sin embargo, los padres tienen muchas señales de alerta temprana sobre la necesidad de corregir la maloclusión de sus hijos adolescentes.
Invertir en un seguro dental con beneficios de ortodoncia podría ser una mejor alternativa porque tiene mucha anticipación. Si bien no puede usar el dinero de la HSA para financiar las primas, conserva este preciado recurso que puede utilizar en la jubilación o en emergencias.
- Obtenga descuentos de ortodoncistas dentro de la red que no puede cobrar más de la cantidad permitida negociado por la empresa emisora
- Maximice los límites anuales de contribución antes de impuestos pagando el seguro de ortodoncia a través de la deducción de nómina, si su empleador lo ofrece
Citas de artículos:
[1] Publicación 502 Procedimientos cosméticos
[2] OptumFinancial: Preguntas frecuentes sobre HSA
[3] Reglas de reembolso de Lively HSA